7 mei 2025 Blog
Pensioensparen is een slimme manier om een extraatje op te bouwen voor later. Je krijgt er elk jaar een fiscaal voordeel voor terug, en op lange termijn kan het een mooi bedrag opleveren. Maar de manier waarop je spaart – via een Tak 21-verzekering of een pensioenspaarfonds bij de bank – maakt wél een verschil. Zeker als je dichter bij je 60ste verjaardag komt.
Wat is het verschil tussen pensioensparen via Tak 21 en een pensioenspaarfonds?
- Tak 21 is een levensverzekering met een gegarandeerd rendement, eventueel aangevuld met een winstdeelname. Je geld zit veilig, zonder schommelingen. Een klassieke keuze voor wie zekerheid zoekt.
- Pensioenspaarfondsen zijn beleggingsfondsen. Je geld wordt belegd in aandelen en obligaties, met het doel om op lange termijn een hoger rendement te halen. Maar: hier is geen kapitaalgarantie. De waarde van je fonds hangt af van de beurs.
En hoe zit dat fiscaal?
- Jaarlijks fiscaal voordeel:
Je krijgt 30% of 25% belastingvermindering op stortingen tot het fiscale maximum. - Anticipatieve heffing op je 60ste:
Op je 60ste rekent de fiscus automatisch een anticipatieve heffing van 8% aan. Dit is een soort eindbelasting, zodat je achteraf niets meer moet betalen bij opname.
Maar nu komt het cruciale verschil:
Hoe wordt die 8% berekend?
- Tak 21:
De heffing wordt berekend op de werkelijke waarde van het contract op je 60ste. Wat je dan effectief hebt opgebouwd, daar wordt 8% op geheven. Je eventuele winstdeelname wordt niet meer belast. - Pensioenspaarfonds (bank):
Hier kijkt de fiscus niet naar de echte waarde van je fonds op je 60ste, maar naar een fictieve waarde. Die wordt berekend op basis van je stortingen tot dan, met een verondersteld rendement van 4,75% per jaar, gekapitaliseerd tot je 60ste.
Dus zelfs als de beurs net is gekelderd en je fonds minder waard is, betaal je belasting op een geschatte waarde, niet op de werkelijke vaak lagere waarde.
Wat betekent dat bij een beurscorrectie rond je 60ste?
Bij een fonds:
Je kapitaal kan serieus zakken door een beurscrash vlak voor of rond je 60ste. En hoewel je dan minder geld overhoudt in je fonds, betaal je toch belasting op een fictief rendement van 4,75% per jaar. Dat kan dus zuur aanvoelen: belasting op een kapitaal dat er misschien niet meer is.
Bij Tak 21:
Je bent beschermd tegen zulke verrassingen. Je weet op voorhand welk bedrag er op je 60ste beschikbaar is. En daar betaal je gewoon 8% op. Geen fictieve berekeningen, geen verrassingen bij een crash.
Samengevat
| Tak 21 | Pensioenspaarfonds | |
|---|---|---|
| Rendement | Lager maar gegarandeerd | Potentieel hoger, geen garantie |
| Risico | Beperkt | Hoog (afhankelijk van beurs) |
| Kapitaalbescherming | Ja | Nee |
| Berekening heffing | Op werkelijke waarde op 60 jaar | Op fictieve waarde op 60 jaar (4,75%/jaar) |
| Impact beurscrash | Geen | Verminderd kapitaal, maar toch belasting op geschatte waarde |
Wat is nu het beste?
Dat hangt van je profiel en je leeftijd af.
Ben je jong, wil je op lange termijn beleggen en ben je bereid wat risico te nemen met je pensioenkapitaal? Dan kan een pensioenspaarfonds een interessante keuze zijn.
Kom je dichter bij je 60ste of ben je liefst zeker van je opbrengst? Dan kan een Tak 21-formule meer zekerheid bieden.
Tip: vanaf je 55ste is het slim om even met je raadgever te praten over een mogelijke overstap of aanpassing van je formule. Want hoe dichter je bij die belasting op je 60ste komt, hoe belangrijker het wordt om het risico te beperken.
Heb je al een pensioenspaarplan lopen, maar twijfel je of het nog bij je past? Wij helpen je graag om alles helder op een rijtje te zetten.
Maak gerust een afspraak – we bekijken samen hoe jij het meeste haalt uit je pensioensparen.